Международные расчеты

Банковский перевод представляет собой поручение одного банка другому банку выплатить получателю перевода бенефициару определенную сумму. Выплата валютных средств бенефициару может быть произведена безусловно либо против представления им определенных документов. Если во внешнеторговом контракте стороны предусмотрели расчеты в форме перевода через определенные банки, то экспортер в установленные контрактом сроки совершает отгрузку товара, получает от перевозчика транспортные документы и направляет их покупателю вместе со счетом-фактурой.

Покупатель импортер получает документы, вступая тем самым во владение товаром, и представляет в свой банк поручение заявление на перевод средств в оплату товара. Банк, исполняя указание клиента, осуществляет платежным поручением почтовым, телеграфным, телексным перевод валюты платежа в банк экспортера. В платежном поручении обязательно должен быть указан бенефициар, в пользу которого осуществляется перевод.

Банк экспортера проверяет подлинность поручения и зачисляет экспортную выручку на счет бенефициара. Банк, осуществляющий перевод, определяет в своем платежном поручении, каким способом банк экспортера получит возмещение выплаченных бенефициару сумм. При авансовом платеже импортер в установленные контрактом сроки дает поручение своему банку на перевод валютных средств в пользу экспортера, указывая, через какой банк следует перевести средства. Экспортер в свою очередь, получив платеж, осуществляет отгрузку товара и направляет покупателю комплект отгрузочных документов.

Преимущества банковского перевода заключаются в его относительной простоте и дешевизне, поскольку для осуществления и получения перевода не требуется оформления и представления в банк и обработки в нем каких-либо коммерческих документов.

Вместе с тем, при расчетах в форме банковского перевода одна из сторон контракта неизбежно сталкивается с коммерческим риском. Для экспортера после поставки товара возникает риск неоплаты либо несвоевременной оплаты товара. При авансовом платеже возможна непоставка либо недопоставка импортеру товара после его предварительной оплаты. Поэтому банковский перевод применяется часто в сочетании с другими формами расчетов - документарным аккредитивом и документарным инкассо.

При расчетах в форме открытого счета контрагенты открывают в своем бухгалтерском учете взаимные счета, на которых учитываются задолженности сторон друг перед другом и производится взаимозачет. Это осуществляется, как правило, без участия банков, которые могут быть задействованы на завершающем этапе операций, когда после подведения баланса делаются переводы непокрытых сумм задолженности. Данная форма расчетов применяется, как правило, между длительно сотрудничающими фирмами, которые осуществляют товарообменные операции, между филиалами крупных компаний и т.

В расчетах по документарному аккредитиву участвуют: Документарный аккредитив совместил такие интересы экспортера и импортера товара, как своевременное и гарантированное получение валютного платежа экспортером и отсрочка оплаты товара импортером до завершения отгрузки товара и предоставления импортеру товарораспорядительных документов. В международных торговых расчетах применяются единые стандартизированные процедуры и правила документарных аккредитивов.

В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов г. В силу данного соглашения банк-эмитент, действующий по поручению и на основании инструкций своего клиента-импортера приказодателя аккредитива или от своего имени, обязуется произвести платеж бенефициару или его приказу. Под обязательством платежа понимается также обязательство банка акцептовать и затем оплатить переводные векселя тратты , выставляемые бенефициаром.

Обязательство банка по аккредитиву является самостоятельным и не зависит от правоотношений сторон по внешнеэкономической сделке. Это положение направлено на защиту интересов банков и их клиентов. Оно обеспечивает экспортеру ограничение требований к оформлению документов и получению платежа только условиями аккредитива, а импортеру - четкое выполнение экспортером всех условий аккредитива.

Еще один существенный принцип, действующий при аккредитивной форме расчетов, заключается в том, что при проведении операций с аккредитивами все заинтересованные стороны имеют дело только с документами, а не с товарами, услугами или другими действиями, к которым эти документы могут иметь отношение. Инструкции по выставлению аккредитива и сам аккредитив должны быть полными и точными. Они должны точно указывать документы, против которых должны быть произведены платежи или акцептованы векселя.

Схема аккредитивной формы расчетов по внешнеторговому контракту сводится к следующему. Стороны контракта формулируют в нем условия оплаты в форме аккредитива. Импортер в согласованные с экспортером сроки дает своему банку поручение об открытии выставлении аккредитива. Банк-эмитент, открывший аккредитив, направляет аккредитивное письмо банку-корреспонденту в стране экспортера бенефициара , назначая его своим авизующим банком и поручая ему передать соответствующее извещение бенефициару.

После получения информации об открытом в его пользу аккредитиве экспортер производит отгрузку товара и оформляет необходимые для получения платежа документы. Затем он предоставляет товарораспорядительные и другие указанные в аккредитиве документы в исполняющий авизующий банк , который проверяет документы на предмет их соответствия условиям аккредитива, производит платеж экспортеру, пересылает документы и требование о возмещении платежа банку-эмитенту. После проверки правильности оформления документов банк-эмитент возмещает исполняющему банку сумму валютного платежа и передает импортеру полученные документы, которые дают право получить внешнеторговый груз.

Оплата при данной форме расчетов происходит через определенный период после поставки отгрузки товара. Получив транспортные документы, экспортер прикладывает их вместе со счетами к инкассовому поручению своему банку. Последний проверяет представленные документы и пересылает их банку-корреспонденту в стране импортера, действуя в соответствии с инструкциями экспортера и унифицированными правилами.

Участвующими сторонами инкассовой операции согласно Унифицированным правилам по инкассо г. Инкассо представляет собой банковскую операцию, при которой в расчетах за экспортированные товары и оказанные услуги уполномоченный банк принимает от экспортера инкассовое поручение и принимает на себя обязательство провести операции с представленными документами для получения платежа от импортера.

Банк-ремитент направляет инкассирующему банку импортера полученное от своего клиента инкассовое поручение с приложенными к нему товарораспорядительными документами. При инкассо документы передаются импортеру через взаимодействующие банки.

Действуя согласно инструкциям, содержащимся в инкассовом поручении, инкассирующий банк выдает документы плательщику импортеру и после получения платежа переводит инкассированную сумму банку-ремитенту, который делает соответствующую запись в кредит счета своего клиента экспортера. Чек относится к денежным документам строго установленной формы и содержит приказ владельца банковского счета чекодателя банку о выплате держателю чека означенной в нем суммы денег по предъявлению чека или в течение срока, установленного законодательством.

Правовые нормы, регулирующие использование чеков при международных расчетах, были унифицированы в г. CCCР и Россия к указанным конвенциям не присоединились. На чеке должен быть ряд необходимых реквизитов, отсутствие которых может привести к признанию чека недействительным и не подлежащим оплате. Чек - строго формальный документ.

В соответствии с Женевской конвенцией к основным обязательным реквизитам чека относятся: Российское Положение о чеках определяет следующие обязательные реквизиты чека: Чек не служит инструментом кредитования, и всякое указание о процентах в чеке считается ненаписанным. Чек оплачивается по предъявлении. Срок его обращения ограничен: При этом если место выставления чека и место платежа находятся в разных частях света, то срок предъявления чека к оплате не должен превышать 70 дней.

Последнее условие не распространяется на чековое обращение между странами Европы и средиземноморскими странами, то есть в данном случае срок предъявления чека к оплате не должен превышать 20 дней ст.

Платежное поручение представляет собой приказ банка, адресованный своему банку-корреспонденту, о выплате определенной суммы бенефициару. Поручение составляется банком на основе указаний перевододателя-клиента и его инструкций банку об условиях выплаты бенефициару суммы перевода, которые выполняются за счет перевододателя. Во внешнеторговых операциях банковские переводы применяются при погашении полученных ранее кредитов, выдаче авансов, платежах по рекламациям за нарушение договорных обязательств по качеству и ассортименту поставляемых товаров, а также при расчетах неторгового характера.

Перевод средств за границу из России по поручению перевододателя производится уполномоченным банком на основании заявления поручения перевододателя о перечислении средств с его валютного счета на счет своего иностранного контрагента. В заявлении содержатся все необходимые для осуществления банковского перевода сведения и в том числе указание о том, на чей счет следует отнести банковскую комиссию, расходы связи, указывается номер счета, с которого они должны быть оплачены, если это будет произведено за счет перевододателя.

На основании полученных инструкций уполномоченный банк списывает сумму перевода с валютного счета клиента и отсылает в иностранный банк-корреспондент сообщение с требованием списать с его корреспондентского счета дебетуйте наш счет у вас сумму перевода и зачислить ее на счет иностранной фирмы поставщика в этом банке кредитуйте счет фирмы.

В ней участвуют около банков более чем из 60 стран. Система состоит из трех распределительных центров, расположенных в Бельгии, Нидерландах и США и соединенных между собой линиями связи. К распределительным центрам присоединены региональные процессоры, как правило, один на отдельную страну.

В свою очередь региональный процессор соединен с банком. Приняв от банка сообщение и проверив правильность его составления, региональный процессор переправляет его в распределительный центр, из которого информация по той же схеме, но в обратном порядке, доходит до банка, которому послано сообщение.

Через систему СВИФТ осуществляются переводы денежных средств, расчеты по инкассо и аккредитивам, поступают сведения о состоянии счетов в банках, подтверждаются валютные сделки, производится торговля ценными бумагами, согласовываются спорные финансовые вопросы. Это регулирование платежей подснежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами. Они включают условия и порядок осуществления платежей в процессе практической деятельности банков.

Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов лоро иностранных банков в данном банке и ностро данною банка в иностранных. Издавна в текущих международных расчетах использовались национальные кредитные деньги ведущих стран.

С отменой золотого стандарта и прекращением размена кредитных денег на металл отпала необходимость оплаты золотом международных обязательств. Однако золото используется как чрезвычайные мировые деньги при непредвиденных обстоятельствах. В современных условиях страны прибегают к продаже части официальных золотых запасов на те валюты, в которых выражены их международные обязательства по внешнеторговым контрактам и кредитным соглашениям.

Следовательно, в современных условиях золото используется в международных расчетах опосредованно через операции на рынках золота. Преимущественное использование национальных валют в международных расчетах усиливает зависимость их эффективности от курсовых колебаний, экономической и валютной политики стран — эмитентов этих валют. Состояние международных расчетов зависит от ряда факторов: Международными расчетами называются платежи по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с торгово-экономическими и иными отношениями между организациями, фирмами, отдельными лицами разных стран.

Их отличие от внутренних расчетов заключается в том, что они связаны с обменом национальной валюты на другую. При заключении внешнеторговых сделок стороны договариваются о том, в какой валюте будет осуществляться платеж: Иностранная валюта в международном платежном обороте выступает не в виде наличных денежных знаков или монет, а главным образом в форме телеграфных и почтовых переводов, чеков, срочных тратт. Наличные денежные знаки используются в международном платежном обороте физическими лицами, выезжающими в командировку, в качестве туристов.

Однако и здесь преимущественная форма для расчетов — денежные аккредитивы, дорожные или туристические чеки, пластиковые карты. Аккредитивная форма расчетов - соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу бенефециару или произвести оплату, акцепт тратты или покупку документов. Инкассовая форма расчетов - банк но поручению клиента получает платеж от импортера за отгруженные в его адрес товары, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке.

Метод наиболее уместен при внутренних расчетах, в международном бизнесе он используется при расчетах между экспортером (либо многонациональными корпорациями) и его собственными филиалами в других странах. Открытый банковский счет предлагает незначительную защиту от невыполнения обязательств покупателем или неконвертируемости валюты, при этом у экспортера нет никакого документального подтверждения. в международном бизнесе. Концепции ее развития Национальное и международное. правовое регулирование международной логистики Основные термины и определения Вопросы для самоконтроля Литература. Раздел III. Международный бизнес в основных секторах мировой экономики. Глава Агропромышленный комплекс   Всемирный банк: партнерство с международным бизнесом Банк международных расчетов: взаимодействие с центральными банками Банки развития: финансирование регионального бизнеса Львиная доля международных расчетов в современном мире производится в валюте Соединенных Штатов. В американских долларах по статистике совершает половина торговых операций, а также 4/5 операций валютного рынка. Кроме того, 2/5 валютных запасов государств МВФ тоже представлены в этой валюте. За прошедшие годы у международных расчетов сформировались такие характерные черты  Международная финансовая система – старт для бизнеса или проволочки государств. 3 правила международных расчетов. 1. Страхование экспортных кредитов (или «страхование торгового кредита»).

Зимовец А.В. Международные расчеты и финансирование: Конспект лекций

Экономическое значение международного кредита 5. Основные формы международного кредита 6. Операции кредитного характера, применяемые в сфере финансирования внешнеэкономической деятельности 6.

Методика расчета общей суммы лизинговых платежей 6. Типы факторинговых соглашений 6. Международное краткосрочное финансирование 7. Использование краткосрочных банковских займов 7. Финансирование с помощью эмиссии ценных бумаг 8.

Международное долгосрочное финансирование 8. Внутренние источники финансирования 8. Внешние источники финансирования 8. Сравнительная характеристика основных источников внешнего долгосрочного финансирования 9. Правовые особенности иностранных инвестиций 9. Особенности правовых режимов инвестирования 9. К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс предварительная оплата является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара например, ледокола, самолета, оборудования и др.

Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциум, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Банки экспортеров кредитуют не только национальных экспортеров, но и непосредственно иностранного импортера: Здесь выигрывает экспортер, так как своевременно получает инвалютную выручку за счет кредита, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит.

Крупные банки предоставляют акцептный кредит в форме акцепта тратты. При этом акцептант становится непосредственным плательщиком по векселю, но за счет средств должника трассата. На акцептном рынке акцептованные переводные векселя в разных валютах свободно продаются.

Брокерский кредит - промежуточная форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков; роль последних уменьшается. Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений.

Международные финансовые институты ограничиваются небольшими кредитами, которые открывают доступ заемщикам к кредитам частных иностранных банков на мировом рынке ссудных капиталов. Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.

Форфетирование - покупка банком или форфетором на полный срок на заранее оговоренных условиях векселей тратт , других финансовых документов.

Тем самым экспортер передает форфетору коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортера. В результате продажи портфеля долговых требований упрощается структура баланса фирмы-экспортера, сокращаются сроки инкассации требований, бухгалтерские и административные расходы.

Кредиты, денежные вклады, платежный оборот. Деньги и денежное хозяйство страны. Сущность денег и тенденции развития современной денежной системы. Функции и роль денег в рыночной экономике. Инфляция и антиинфляционная политика. Финансы, финансовая политика и финансовая система. Функции и роль финансов в расширенном воспроизводстве. Финансовая система, ее сферы. Финансовые ресурсы и источники их формирования. Финансовый рынок и его роль в мобилизации. Основные направления финансовой политики государства.

Финансовый механизм, его структура и роль. Финансовый менеджмент, его основные задачи. Государственный бюджет как средство реализации финансовых функций государства. Бюджетная система, ее сущность и составляющие. Роль налогов в формировании доходов отдельных звеньев бюджетной системы. Федеральный бюджет, его функции, состав и структура доходов и расходов. Бюджетный дефицит и методы его финансирования. Социально-экономическая сущность внебюджетных фондов. Финансы предприятии различных форм собственности.

Финансы предприятий как звено финансовой системы РФ. Формы коммерческих организаций и принципы их финансовой деятельности. Место страхования в финансовой системе государства, его сущность и функции. Формы организации страхового фонда. Участники страховых отношений и страхового рынка.

Имущественное страхование и страхование ответственности. Ссудный капитал и кредит. Формирование рынка капиталов в РФ. Кредит как форма движения ссудного капитала. Банковская система Российской Федерации. Коммерческие банки России, их функции и операции. Документированные векселя, используемые в рамках операций как по документарному аккредитиву, так и документарному инкассо, являются связующим звеном между платёжной и гарантийной функциями. Обратите внимание, что, в отличие от векселей, резервные аккредитивы и гарантии по требованию предназначены для использования преимущественно в качестве гарантийных, нежели платежных, механизмов.

Так, если экспортёр согласен предоставить импортёру кредит на 90 дней, с подкреплением в виде резервного аккредитива импортёра или банковской гарантии , то резервный аккредитив не предназначен для того, чтобы являться основным платёжным средством.

Скорее, экспортёр направит импортёру счета на оплату в соответствующий срок. Экспортёр воспользуется резервным аккредитивом только, если импортёр не осуществит оплату. Каждый из вариантов международной оплаты имеет различные характеристики, связанные со снижением рисков и документами. Как правило, снижение риска обеспечивается за счёт более высокой сложности документов и более высоких банковских комиссий или сервисных сборов.

В отличие от оплаты, финансирование связано с необходимостью предоставить кредит экспортёру или импортёру. Экспортёры могут использовать аккредитивы в качестве инструментов финансирования для экспортных операций, в особенности, используя переводные transferable или компенсационные back-to-back аккредитивы. Переводные векселя, как в отдельности, так и в сочетании с операциями по документарному аккредитиву или документарному инкассо, могут использоваться в качестве источников финансирования как для экспортёра, так и для импортёра.

Как правило, импортёры хотели бы, чтобы им предоставлялся кредитный период от 30 до дней или более для того, чтобы они могли перепродать товары до оплаты экспортёру.

Экспортёры имеют возможность дисконтировать акцептованные векселя в обмен на живые деньги. Вместе с коносаментом он составляет основу для процедур по документарному инкассо. Вместе с коммерческим счётом экспортёра переводной вексель может использоваться для взимания платы с импортёра за товар. Вексель определяется следующим образом: Таким образом, тратта выставляется трассантом продавцом-экспортёром на трассата покупателя-импортёра и требует осуществления оплаты в пользу трассанта определенной суммы в течение конкретного времени.

Тратта, подлежащая оплате по предъявлении, называется траттой на предъявителя, тогда как тратта, подлежащая оплате в будущем, называется срочной траттой. Тратта, акцептованная банком, называется банковским акцептом, тогда как тратта, акцептованная покупателем, называется акцептованной торговой траттой.

Если продавец прилагает к векселю коносамент или другой транспортный документ, подобный вексель называется документированным векселем.

Поступая так, продавец обеспечивает, чтобы покупатель не получил каких-либо прав на товар посредством коносамента до тех пор, пока не акцептует или не оплатит вексель.

Поскольку тратты являются переводными, они могут передаваться путем индоссамента третьей стороне, которая может стать законным держателем такой тратты. Коносамент является центральным документом в традиционной экспортной сделке, связывающим договор купли-продажи, договоры о документарной оплате и договор перевозки.

Морской коносамент выполняет три основные функции: Держатель коносамента может дать указание перевозчику выдать товар. Иногда говорится также, что коносамент является правоустанавливающим документом. Держатель коносамента может осуществлять контроль над товаром по отношению к перевозчику, но имеет ли он право собственности на товар или нет, зависит от договора купли-продажи и от права, применимого к договору.

Коносамент должен содержать условия договора перевозки, прямо или со ссылкой на другой документ. Коносамент является распиской, которая удостоверяет доставку товаров перевозчику для перевозки. Поэтому он содержит описание товара и указывает, что товар был погружен на борт в определённом количестве и без видимых повреждений в исправном состоянии.

Если перевозчик обнаруживает, что товар повреждён, на лицевой стороне коносамента делается отметка об этом. После этого коносамент больше не может являться приемлемым для представления в рамках документарного аккредитива.

Бизнес-портал для руководителей, менеджеров, маркетологов, экономистов вопросам организации международных расчетов между контрагентами. Порядок международных расчетов. С одной стороны, он регулируется национальными законодательствами тех стран, где находятся участники. 2 апр. г. - Замглавы Минэкономразвития: криптовалюты со временем станут частью международных расчетов. Экономика и бизнес. 2 апреля.

Найдено :

Случайные запросы